尊龙d88注册登录20个！都是些会计日常工作中遇到的十分简单的财税小问题答疑汇总

　　尊龙d88注册登录20个！都是些会计日常工作中遇到的十分简单的财税小问题答疑汇总尊龙z6登录答-你公司做法有误吧，现实是税后利润添补的亏本。税收上章程：当年亏本的，赶上五年的亏本，应当由企业税后添补。

　　235、师长，咱们有家公司正在县城开了分公司，分公司有做税务立案然而不需求开票，也没有开银行账户，分公司发作的收入可能转到总公司的对公账户动作总公司的无票收入吗？然而这局部收入申报增值税及附加税的功夫正在分公司的名下申报▼，企业所得税是汇总申报 ，可能如许做吗？分公司交易简单且是不需求开票的。发作缴税的话绑定总公司的银行账户扣款，如许操作可能吗？

　　249、思思 师长，我公司请师长来做体例认证，他们的高铁票▼▼，住宿费餐费等统统他们花费是不是都走办事费▼▼？？▼▼？

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　　答-交易线、思思  师长您好，我刚看了您往期的直播视频，其他应收款何如消化，内里我念领会的常识点师长没有诠释，请问史书遗留用于公司进货的无票支拨变成的其他应收款何如消化，众为员工报销

　　答-公司举头不成。看邦度税务总局告示2018 28号文献，500以下针对的是一面

　　答-你说的150拘束用度应当是增值税专票吧，假设是专票，那么这块你是可能抵进项，普票是弗成能抵扣的，普票只可抵税前扣除。这个你自身遵照你的人头算一下哪个划算！

　　⑤未分拨利润科目还众余额，假设不分拨利润，就无须再做帐务收拾▼▼，留作企业繁荣用▼。分拨与否，要有董事会（股东会）决议，假设向股东分拨利润，帐务收拾

　　答-1、可能攒极少小额的单子，2、可能人工的使用极少500元以下小额零散支拨凭收条列支（譬喻办公室里的维修电脑▼▼。马桶啥的, 聚沙成塔）。3、无票的线、师长，公司出售员自驾车出差，公司按公里数补贴，这个补贴需求加油票做附件吗▼▼，照旧直接用油外上起止公里数的图片就可能了？

　　231、思思 师长，咱们单元是邦企转有限职守公司，继续有亏本，近两年账务收拾都是先交企业所得税，净利润添补亏本.本年的收拾举措也是净利润添补亏本后有节余，这种环境下是不是即是您说的税后净利润？

　　248、思思师长，统一人众次爆发的500元以下零散支拨需求申报个税吗，我公司是旅逛公司▼，旅逛旺季每天支拨导逛一百元工资▼，给咱们写的收条入账的▼▼，这块的支拨对比大，若何策划可能避开个税

　　243、思思 一个家具公执法人开了个别户，公司这边发票不足▼▼，个别户也是卖家具的，可能把东西卖给公司又开票吗？

　　答-出租筑筑第一个月的折旧应计入“主开业务本钱”或“其他交易本钱”▼，与哪时开具发票无合。收入应按权责爆发制准绳确认收入，与何时开具发票也无合。

　　238、思思师长下昼好 我念接洽下 咱们公司有极少摊位要出售 然而咱们前三年需求返租，然而咱们房地产公司和摊位运营公司是两家公司，假设前三年的返租直接减到房款内里如许一是可能淘汰客户资金压力 二是房产公司收入确承认以淘汰 可弗成能如许做 有没有什么好的门径@超等爱研习的思思

　　234、师长，请问500元以下收条▼，收条上有对方举头的公司名称可能入账税前扣除吗▼▼？金额太少，对方不甘心开荒票

　　答-可能参考。发宗旨地定位截屏，确认来到宗旨地。二、导航截屏，确认是否绕道。三、油外上起止公里数图片▼。四、加油票。如许才可能确认公里数补贴。注视车补要按章程代扣车补的个税。

　　236、师长，咱们其他应收款下的乞贷挂了靠近100万，用度报销靠近一百万，如若，一次性12月返璧了▼▼，会不会反而惹起税务猜疑啊

　　如若贵司答应上鲜明商定办事费不包罗这局部用度，但又商定认证职员的高铁票、住宿费餐费等用度由贵司承当的话，那按章程贵司是不行认证职员的高铁票、住宿费餐费等用度计入“办事费”或者“差盘缠”的，应通过“拘束用度—交易宽待费”中列支核算。

　　-答-遵从税法章程，弗成能把返租的房钱直接减到房款。 假设必定如许做 ▼，对外合同上只可签出售房款，不行提现返租。 由于运营公司和房产2个公司，因此操作起来照旧有点难度。

　　答-最好的门径即是资金原途返回，从新汇给开票公司，假设资金流无法从新走▼▼，只可签三方答应，三方盖印▼，然后账务收拾做你做的分录▼。三方答应不妨税务察看厉厉的话，会不承认。现正在也只可如许了

　　答-赠送客户的原料，正在税法中属于视同出售的领域，应遵从时值缴纳增值税。记入工程本钱——原料本钱

　　246、师长，接洽您一个题目，公司平居聚会用的酒，烟，茶没有开具发票，岁终公司打算开具发票▼，烟酒茶的发票额度可有限定

　　251、师长，接洽一下，公司新开一家分店，装修费是老板自身掏钱打到公户，然后正在由公户付款支拨装修费，如许的话账上就挂了很大借老板的钱，如许可能吗▼▼？照旧若何操作更好一点▼▼。

　　239、师长▼▼，装修公司送客户库存的装修原料▼，直接入工程本钱或者走出售用度-交易传扬费 可能吗▼？用无须交增值税？

　　247、师长您好，咱们给客户开筑筑租赁的发票，正在客户租赁的第二个月一次性开了3个月的房钱发票，我第一个月的筑筑折旧用什么收拾格式能计入租赁本钱呢？感谢

　　答-一、需求申报个税；二、应去税务局入账。或者找第三方平台配合处分发票的事宜。

　　240、思思 食堂买菜没有发票▼，遵从人数和每天每天审定的金额入福利费可能吗

　　1.出台合系财政轨制，不许可电子发票反复报销 ，及惩办的合系举措。源流堵住尊龙d88注册登录▼▼。

　　答-我觉的你这个计划行欠亨。你如许搞，你分公司有收入，你混到总公司去搞不清，小心税务局搞你。创议与本地税务确认一下▼▼。凭据咱们《中华百姓共和邦增值税暂行条例》第二十二条章程▼，固定业户该当向其机构所正在地的主管税务组织申报征税。总机构和分支机构不正在统一县（市）的，该当判袂向各自所正在地的主管税务组织申报征税。所以，分支机构的增值税日常环境下当场申报征税。

　　答、这个要遵照贵司与对方缔结的办事答应来区别的。 如若贵司答应上鲜明商定办事费包罗认证职员的高铁票、住宿费餐费等用度的话，可能由由对方按项宗旨总支拨出具劳务费发票，然后就可能正在办事费中列支了。

　　245、师长，我念问下劳务发票这一块，譬喻这个月我总得用度是10万▼，对方说可能开10万的普票给我，也可能遵从一一面头150的拘束费开增值税发票，其他开工资的普票，那对付我来说哪个符合呢

　　237、咱们是制造业，昨年公司亏本3万▼，本年把利润外内里得净利润做10万，是不是需求做一笔借：所得税用度 贷;应交税费-应交所得税 ，然后再结转本钱用度▼▼，最终做一笔借：本年利润 贷：利润分拨-未分拨利润▼。师长，这个是不是就说岁终要做得一齐分录了呀

　　233、师长如若是这种环境咱们公司以前转了一笔工程款给对方公司的法人小我账户，对方公司开了发票咱们公司，那我能不行如许冲，以前给对方公执法人功夫用的是预付账款，现正在他开给咱们公司票，之前做的是应付账款某某公司，现正在我能不行冲，借：应付账款某某公司 贷：预付账款对方公执法人常见问题▼▼，如许我需求打算什么原料，可能这么操作吗？

　　答-可能的。只消你交易爆发确切，这是因为平台与供应商签定合同的性子裁夺的。

　　答-不要紧▼▼，只消交易确切爆发影响不大。注视赢得装修发费，后期公司账上有收入了实时返璧~

　　答-第一种举措▼，可能入福利费，无须交个税▼▼，然而没有发票，不行正在企业所得税税前扣除，假设能赢得发票就可能正在企业所得税税前扣除▼▼，可能去超市大卖场等进货，零散从农夫手中进货的小金额▼，可能没有发票▼▼，但税法章程要对方供给身份音讯收条等凭证可能正在税前扣除。第二种举措，原来这是炊事补贴，应并入工资薪金申报代扣代缴个税，如许就不需求再赢得买菜发票，可能正在企业所得税税前扣除。此外▼▼，可能把这两种举措集合行使，有发票计入福利费，无须申报个税▼，无法赢得税前扣除凭证的，并入工资薪金申报个税。